เปรียบเทียบ “เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน” กับ “บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5%”

Posted on by

การออมเงินมีหลายรูปแบบ ขึ้นอยู่กับเป้าหมายและความต้องการของผู้ฝาก บทความนี้จะอธิบายและเปรียบเทียบสองผลิตภัณฑ์ทางการเงินที่ได้รับความนิยม ได้แก่ เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน และ บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5% เพื่อให้เห็นข้อดี ข้อเสีย และความเหมาะสมในการเลือกใช้

วิธีที่ 1: เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน

ลักษณะสำคัญ

  • ต้องฝากเงินจำนวนเท่ากันทุกเดือนต่อเนื่อง 36 เดือน เช่น 1,000 หรือ 2,000 บาท
  • ระยะเวลาฝากคงที่ 3 ปี
  • ดอกเบี้ยที่ได้รับ ปลอดภาษี หากทำตามเงื่อนไขครบถ้วน
  • ไม่สามารถถอนเงินก่อนครบกำหนด หากถอนก่อนอาจเสียสิทธิ์ดอกเบี้ยและปลอดภาษี

วิธีคำนวณผลตอบแทน

  • เงินต้นรวม = จำนวนเงินฝากต่อเดือน × 36 เดือน
  • ดอกเบี้ยคำนวณแบบลดต้นลดดอก โดยเงินที่ฝากในเดือนแรกจะได้รับดอกเบี้ยยาวนานที่สุด (36 เดือน) ส่วนเงินที่ฝากเดือนสุดท้ายจะได้รับดอกเบี้ยเพียง 1 เดือน
  • สูตรโดยประมาณ:
    ผลตอบแทนจากเงินฝาก = A x (R/12) x (36 x 37)/2
    โดยที่ A = เงินฝากรายเดือน, R = อัตราดอกเบี้ยต่อปี

ตัวอย่าง: ฝาก 2,000 บาท/เดือน อัตราดอกเบี้ย 2.5% → ได้ดอกเบี้ยประมาณ 2,775 บาท รวมเงินต้นและดอกเบี้ย 74,775 บาท

ข้อดี

  • ดอกเบี้ยสูงกว่าบัญชีออมทรัพย์ทั่วไป
  • ดอกเบี้ย ไม่ถูกหักภาษี 15%
  • ส่งเสริมวินัยการออมอย่างต่อเนื่อง
  • สามารถคาดการณ์ผลตอบแทนได้ชัดเจน

ข้อเสีย

  • สภาพคล่องต่ำ ไม่เหมาะกับเงินสำรองฉุกเฉิน
  • ต้องมีวินัยฝากต่อเนื่อง หากผิดเงื่อนไขจะเสียสิทธิ์ปลอดภาษี
  • ต้องผูกพันระยะยาว 3 ปี

วิธีที่ 2: บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5%

ลักษณะสำคัญ

  • เป็นบัญชีออมทรัพย์ที่ให้ดอกเบี้ยสูงกว่าบัญชีทั่วไป
  • อัตราดอกเบี้ยคงที่ 1.5% ต่อปี
  • ดอกเบี้ยคำนวณรายวันจากยอดคงเหลือ และนำมาทบต้นตามรอบที่ธนาคารกำหนด (เช่น รายเดือนหรือรายไตรมาส)
  • ถอนเงินได้ตลอดเวลา

ข้อดี

  • สภาพคล่องสูง เหมาะสำหรับใช้เป็นเงินสำรองฉุกเฉิน
  • ฝาก–ถอนยืดหยุ่น ไม่บังคับจำนวนหรือรอบเวลา
  • ดอกเบี้ยคำนวณรายวัน ทำให้เงินทุกบาทได้รับผลตอบแทนตามระยะเวลาที่อยู่ในบัญชี

ข้อเสีย

  • ดอกเบี้ยถูกหักภาษี 15% ทำให้ผลตอบแทนสุทธิลดลง
  • ผลตอบแทนรวมอาจต่ำกว่าเงินฝากปลอดภาษี หากฝากระยะยาว
  • ไม่มีโครงสร้างบังคับการออม จึงไม่ช่วยสร้างวินัยการฝากเงิน

สรุปเปรียบเทียบ

  • เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการออมระยะยาว มีวินัย และต้องการผลตอบแทนสูงสุดโดยไม่เสียภาษี แต่แลกมากับการขาดสภาพคล่อง
  • บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5% เหมาะสำหรับผู้ที่ต้องการความยืดหยุ่น ฝาก–ถอนสะดวก ใช้เป็นเงินสำรองฉุกเฉิน แม้ผลตอบแทนสุทธิจะต่ำกว่า

ข้อคิดสำหรับผู้ฝากเงิน:
 หากเป้าหมายคือการสร้างเงินก้อนในอนาคตและมีรายได้สม่ำเสมอ เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือนจะให้ผลตอบแทนที่ดีกว่า แต่ถ้าต้องการความคล่องตัวและเข้าถึงเงินได้ตลอดเวลา บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5% จะตอบโจทย์มากกว่า

ตารางเปรียบเทียบ

หัวข้อเงินฝากปลอดภาษี 36 เดือนบัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5%
ประเภทผลิตภัณฑ์เงินฝากประจำแบบผ่อนรายเดือน มีระยะเวลา 36 เดือนบัญชีออมทรัพย์พิเศษ (ดอกเบี้ยสูงกว่าบัญชีทั่วไป)
วัตถุประสงค์ส่งเสริมการออมระยะยาว มีวินัย และได้รับสิทธิ์ปลอดภาษีออมเงินพร้อมความยืดหยุ่น ใช้เป็นเงินสำรองฉุกเฉิน
ระยะเวลาคงที่ 36 เดือน (3 ปี)ไม่มีระยะเวลาจำกัด ฝาก–ถอนได้ตลอด
รูปแบบการฝากต้องฝากเท่ากันทุกเดือน (เช่น 2,000 บาท) และห้ามขาดเกิน 3 ครั้งฝาก–ถอนยืดหยุ่น ไม่บังคับจำนวนหรือรอบเวลา
การเข้าถึงเงินสภาพคล่องต่ำ ถอนก่อนกำหนดเสียสิทธิ์ดอกเบี้ยและปลอดภาษีสภาพคล่องสูง ถอนเงินได้ทุกเมื่อ
อัตราดอกเบี้ยสูงกว่าบัญชีทั่วไป และ ปลอดภาษี 15%ดอกเบี้ยคงที่ 1.5% ต่อปี แต่ ถูกหักภาษี 15%
วิธีคำนวณดอกเบี้ยดอกเบี้ยทบต้นตามระยะเวลาที่ฝากแต่ละเดือน (เดือนแรกได้ดอกเบี้ยนานสุด)ดอกเบี้ยคำนวณรายวันจากยอดคงเหลือ และทบต้นตามรอบที่ธนาคารกำหนด
ผลตอบแทนสุทธิสูงกว่า เนื่องจากปลอดภาษีและอัตราดอกเบี้ยที่มากกว่าต่ำกว่า เนื่องจากถูกหักภาษีและอัตราดอกเบี้ยคงที่
ข้อดีเด่นผลตอบแทนสุทธิสูง, สร้างวินัยการออม, คาดการณ์ผลตอบแทนได้ชัดเจนยืดหยุ่น, ถอนเงินง่าย, เหมาะกับเงินสำรองฉุกเฉิน
ข้อจำกัดต้องมีวินัยสูง, ขาดสภาพคล่อง, ผูกพันระยะยาวผลตอบแทนสุทธิต่ำกว่า, ไม่ช่วยสร้างวินัยการออม

ตัวอย่างการคำนวณผลตอบแทน

กรณีศึกษา: ฝากเงิน 2,000 บาท/เดือน เป็นเวลา 36 เดือน

1. เงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน

  • เงินต้นรวม = 2,000 × 36 = 72,000 บาท
  • ดอกเบี้ยรวม (ประมาณ) = 2,775 บาท (ตามสูตรที่อธิบายไว้)
  • ปลอดภาษี → ได้ดอกเบี้ยเต็ม 2,775 บาท
  • ผลตอบแทนสุทธิ = 72,000 + 2,775 = 74,775 บาท

2. บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5%

สมมติฝากเงินก้อนเดียว 72,000 บาทตั้งแต่ต้น (เพื่อให้เปรียบเทียบง่าย)

  • ดอกเบี้ยต่อปี (ก่อนภาษี) = 72,000 × 1.5% = 1,080 บาท
  • ดอกเบี้ย 3 ปี (ก่อนภาษี) = 1,080 × 3 = 3,240 บาท
  • หักภาษี 15% = 3,240 × 0.85 = 2,754 บาท
  • ผลตอบแทนสุทธิ = 72,000 + 2,754 = 74,754 บาท

สรุปเปรียบเทียบผลตอบแทนสุทธิ

รายการเงินฝากปลอดภาษี 36 เดือนบัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5%
เงินต้น72,000 บาท72,000 บาท
ดอกเบี้ยรวม (ก่อนภาษี)2,775 บาท3,240 บาท
ภาษีหัก ณ ที่จ่าย0 บาท486 บาท
ดอกเบี้ยสุทธิ2,775 บาท2,754 บาท
ผลตอบแทนสุทธิรวม74,775 บาท74,754 บาท

ข้อสังเกตสำคัญ

  • แม้บัญชีออมทรัพย์พิเศษ 1.5% จะให้ดอกเบี้ยรวมมากกว่า แต่เมื่อหักภาษีแล้ว ผลตอบแทนสุทธิใกล้เคียงกับเงินฝากปลอดภาษี 36 เดือน
  • เงินฝากปลอดภาษีได้เปรียบตรงที่ ไม่ถูกหักภาษี และเหมาะกับผู้ที่มีวินัยออมต่อเนื่อง
  • บัญชีออมทรัพย์พิเศษเหมาะกับผู้ที่ต้องการ สภาพคล่องสูง และเข้าถึงเงินได้ตลอดเวลา